Brutto-Netto-Rechner
Vom Brutto zum Netto, mit jedem Abzug einzeln ausgewiesen.
Gehalt & Steuern
Einfuhrabgaben-Rechner
Zoll und Einfuhrumsatzsteuer für Bestellungen aus Drittländern.
Was es macht. Bei Bestellungen aus Ländern außerhalb der EU fallen Einfuhrumsatzsteuer in Höhe des jeweiligen Umsatzsteuersatzes und ab einem Warenwert von 150 € zusätzlich Zoll an. Bemessungsgrundlage ist der Zollwert, also Warenwert plus Versandkosten plus Versicherung — nicht nur der Kaufpreis.
Läuft im BrowserKein UploadKeine AnmeldungFunktioniert offline
So benutzt du Einfuhrabgaben-Rechner
- Gib Warenwert, Versandkosten und Versicherung ein.
- Wähl die Warenart, damit der passende Zollsatz angesetzt wird.
- Lies Zoll, Einfuhrumsatzsteuer und den Gesamtbetrag inklusive Abgaben ab.
Die beiden Schwellen
Zwei verschiedene Grenzen werden ständig verwechselt, weil eine davon abgeschafft wurde.
| Warenwert | Einfuhrumsatzsteuer | Zoll |
|---|---|---|
| bis 150 € | ja, ab dem ersten Cent | nein |
| über 150 € | ja | ja, nach Warenart |
| Geschenk von Privat bis 45 € | nein | nein |
Die frühere Freigrenze von 22 € für die Einfuhrumsatzsteuer ist zum 1. Juli 2021 entfallen. Seither ist jede Sendung aus einem Drittland steuerpflichtig, auch das Zwei-Euro-Kabel. Viele Händler nutzen das IOSS-Verfahren und erheben die Steuer bereits beim Kauf — dann ist beim Empfang nichts mehr zu zahlen. Erkennbar ist das daran, dass im Warenkorb bereits deutsche Umsatzsteuer ausgewiesen wird.
Der Zollwert ist mehr als der Kaufpreis
Bemessungsgrundlage ist der Zollwert. Er umfasst den tatsächlich gezahlten Preis zuzüglich aller Kosten bis zur EU-Außengrenze — also Fracht und Versicherung.
Ein Beispiel: 140 € Ware plus 25 € Versand ergeben einen Zollwert von 165 €. Die 150-Euro-Schwelle ist damit überschritten, obwohl die Ware selbst darunter liegt. Zoll fällt an.
Die Einfuhrumsatzsteuer wird anschließend auf Zollwert plus Zoll berechnet — Steuer auf die Abgabe also. Bei 19 % und einem Zollsatz von 4 % ergibt sich aus 165 € Zollwert: 6,60 € Zoll, dann 19 % auf 171,60 €, also 32,60 € Einfuhrumsatzsteuer. Gesamt rund 39 € auf eine 140-Euro-Bestellung.
Dazu kommen häufig Auslagepauschalen des Transporteurs. DHL und andere berechnen für die Vorlage beim Zoll 6 bis 15 €, unabhängig von der Höhe der Abgaben — bei kleinen Sendungen oft mehr als die Abgaben selbst.
Zollsätze und was noch dazukommt
Der Zollsatz hängt von der Warenart ab und wird über die elfstellige Codenummer des Elektronischen Zolltarifs bestimmt. Die Spanne ist groß.
Übliche Sätze: Bücher 0 %, Computer und Smartphones 0 %, Kleidung 12 %, Schuhe 8 bis 17 %, Uhren 4,5 %, Schmuck 2,5 %, Kaffee 7,5 %. Elektronik ist überwiegend zollfrei — die Einfuhrumsatzsteuer fällt dennoch an.
Bei bestimmten Waren kommen Verbrauchsteuern hinzu: Alkohol und Tabak sind unabhängig vom Wert abgabenpflichtig und unterliegen zusätzlich Mengenbeschränkungen. Nachbauten und Markenfälschungen werden nicht verzollt, sondern eingezogen und vernichtet, mit Mitteilung an den Rechteinhaber.
Ein häufiger Irrtum betrifft Rücksendungen: Wer eine Ware zurückschickt und den Kaufpreis erstattet bekommt, bekommt die Einfuhrabgaben nicht automatisch zurück. Dafür ist ein Erstattungsantrag beim Hauptzollamt nötig, innerhalb von drei Jahren, mit Nachweisen.
Häufige Fragen
Ab welchem Wert fällt Zoll an?
Ab 150 € Zollwert. Einfuhrumsatzsteuer fällt dagegen ab dem ersten Cent an, seit die 22-Euro-Grenze 2021 entfiel.
Zählen die Versandkosten mit?
Ja. Der Zollwert ist Warenwert plus Fracht plus Versicherung — deshalb kann die 150-Euro-Grenze früher greifen als erwartet.
Warum verlangt DHL eine Gebühr?
Das ist die Auslagepauschale für die Zollanmeldung, meist 6 bis 15 €. Sie ist unabhängig von der Höhe der Abgaben.
Muss ich bei Bestellungen aus der EU zahlen?
Nein. Innerhalb der EU gibt es weder Zoll noch Einfuhrumsatzsteuer. Nordirland zählt für Waren weiterhin dazu, das übrige UK nicht.
Wie hoch ist die Einfuhrumsatzsteuer?
Wie die Umsatzsteuer: 19 %, bei begünstigten Waren wie Büchern 7 %. Bemessungsgrundlage ist Zollwert plus Zoll.
Bekomme ich die Abgaben bei Rücksendung zurück?
Nur auf Antrag beim Hauptzollamt, innerhalb von drei Jahren und mit Nachweisen. Automatisch geschieht nichts.
Werden meine Angaben gesendet?
Nein, die Berechnung läuft in diesem Tab.