Calculadora de hipoteca
Cuota, TAE y gastos de una hipoteca.
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Calculadora de patrimonio neto
Patrimonio neto y el impuesto autonómico.
Qué hace. Esta calculadora obtiene tu patrimonio neto: todos tus activos menos todas tus deudas. En España esa cifra puede tener consecuencias fiscales, y estas dependen en buena medida de la comunidad autónoma donde residas.
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Cómo usar Calculadora de patrimonio neto
- Introduce tus activos por su valor actual.
- Introduce tus deudas y préstamos pendientes.
- Consulta el patrimonio neto resultante.
Un impuesto que depende de tu comunidad
Esta es la particularidad española y sorprende incluso a quien vive aquí.
El Impuesto sobre el Patrimonio es estatal pero está cedido a las comunidades autónomas, que pueden fijar su propio mínimo exento, sus tipos y sus bonificaciones.
El resultado es que dos personas con exactamente el mismo patrimonio pueden pagar cantidades muy distintas —o nada— según dónde tengan su residencia fiscal.
Algunas comunidades han llegado a bonificar la cuota al cien por cien, dejando el impuesto sin efecto práctico en su territorio.
En respuesta a esa disparidad se creó el Impuesto Temporal de Solidaridad de las Grandes Fortunas, de ámbito estatal y no cedido, que grava patrimonios elevados y del que se descuenta lo pagado por el impuesto autonómico. En la práctica alcanza sobre todo a residentes en comunidades que habían bonificado el suyo.
Existe además un mínimo exento general y una exención específica para la vivienda habitual hasta un determinado importe.
Los umbrales, tipos y bonificaciones cambian con frecuencia y por comunidad. Consulta la normativa vigente en la tuya o con un asesor fiscal: esta página es informativa y no es asesoramiento.
Por otro lado, los no residentes con bienes en España pueden estar sujetos por obligación real sobre esos bienes, lo que afecta a muchos propietarios extranjeros de vivienda en la costa.
Qué incluir en cada lado
La utilidad de la cifra depende de que la lista esté completa.
| Activos | Pasivos |
|---|---|
| Cuentas corrientes y de ahorro | Hipoteca pendiente |
| Depósitos y letras | Préstamos personales |
| Acciones, fondos y planes | Saldos de tarjetas |
| Inmuebles a valor de mercado | Préstamos al consumo |
| Participaciones en empresas | Deudas con particulares |
| Vehículos y bienes de valor | Deudas tributarias |
Valora los inmuebles a precio de mercado, no al de compra. Ten en cuenta que a efectos fiscales el impuesto usa reglas propias de valoración, que no coinciden con lo que pagarías o cobrarías hoy.
Los planes de pensiones tienen un tratamiento particular: son un activo real pero de disponibilidad limitada, y solo pueden rescatarse en los supuestos previstos.
Descuenta siempre el capital pendiente de la hipoteca. Tu patrimonio es la parte de la vivienda que realmente es tuya.
Y no olvides el otro lado: hay quien inventaría cuidadosamente sus activos y olvida el préstamo del coche.
Qué te dice la cifra
Un dato aislado vale poco; la serie a lo largo de los años vale mucho.
Calcula tu patrimonio una vez al año en la misma fecha, preferiblemente a 31 de diciembre, que además es la fecha de devengo del impuesto. Así ves la dirección, no una foto suelta.
El indicador más revelador suele no ser el patrimonio sino la tasa de ahorro: qué parte de tus ingresos queda sin gastar. Dice más sobre los próximos años que el saldo actual.
Un patrimonio alto con mucha deuda no es lo mismo que uno medio sin deudas. Mira los dos lados por separado, no solo la diferencia.
Vigila la liquidez. En España el peso de la vivienda en propiedad dentro del patrimonio familiar es de los más altos de Europa, así que mucha gente es patrimonialmente sólida y mensualmente estrecha.
Y al compararte con estadísticas, fíjate en si hablan de media o de mediana. En patrimonio ambas se separan muchísimo, y la mediana describe bastante mejor la situación de la mayoría.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el patrimonio neto?
Todos los activos a valor de mercado, menos todas las deudas pendientes.
¿Hay impuesto sobre el patrimonio en España?
Sí, pero está cedido a las comunidades, que fijan mínimos, tipos y bonificaciones propios.
¿Qué es el impuesto de grandes fortunas?
Un impuesto estatal sobre patrimonios elevados del que se descuenta lo pagado por el autonómico.
¿Y si no soy residente?
Puedes estar sujeto por obligación real sobre los bienes que tengas en España.
¿Cuento la vivienda habitual?
En tu balance sí, restando la hipoteca. A efectos del impuesto existe una exención hasta cierto importe.
¿Se envían mis datos?
No.